抚州市第二实验学校2022年度决算

第三部分 2022年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2022年度收入总计3,844.63万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年减少0万元，下降0%；本年收入合计3,844.63万元，较2021年增加2463.12万元，增长178.3%，主要原因是：一是我校2021年9月开始办学，办学时间短，招生规模小，导致上年基数较少；二是本年度扩大了招生规模，学生人数增加，办学时间增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入3,184.25万元，占82.8%；事业收入463.1万元，占12.1%；经营收入0万元，占0%；其他收入197.29万元，占5.1%。

二、支出决算情况说明

本单位2022年度支出总计3,844.63万元，其中本年支出合计3,737.89万元，较2021年增加2356.38万元，增长170.6%，主要原因是：一是我校2021年9月开始办学，办学时间短，招生规模小，导致上年基数较少；二是本年度扩大了招生规模，学生人数增加，办学时间增加；年末结转和结余106.74万元，较2021年增加106.74万元，增长100%，主要原因是：****点击查看教体局转拨的空调采购安装项目资金，截至年底该项目尚未竣工验收，导致项目款结转较多。

本年支出的具体构成为：基本支出2,123.28万元，占56.8%；项目支出1,614.61万元，占43.2%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2022年度财政拨款本年支出年初预算数为804.04万元，决算数为3,184.25万元，完成年初预算的396%。其中：

（一）教育支出年初预算数为800.31万元，决算数为3,175.68万元，完成年初预算的396.8%，主要原因是：一是我校2021年9月开始办学，招生规模小，预算人员基数和学生数较少，导致预算数较少；二是本年度扩大了招生规模，学生人数增加，部分生均公用经费未纳入年初预算；三是本年新招录教师84人，人员支出追加预算较多；四是本年度发放了专项绩效工资，而该资金未纳入年初预算，导致决算数较预算数增加较多。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为3.73万元，决算数为3.73万元，完成年初预算的100%，主要原因是：根据预算数安排支出。

（三）住房保障支出年初预算数为0万元，决算数为4.85万元，完成年初预算的100%，主要原因是：年底住房公积金基数调整，追加了单位部分住房公积金支出。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2123.28万元，其中：

（一）工资福利支出2,073.19万元，较2021年增加1661.39万元，增长403.4%，主要原因是：本年新招录教师84人，人员支出追加预算较多；二是单位职工正常增加薪级以及晋级晋档。

（二）商品和服务支出50.09万元，较2021年减少54.93万元，下降52.3%，主要原因是：本年度厉行节约，坚持政府“过紧日子”政策，减少不必要开支。

（三）对个人和家庭补助支出0万元，较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是：本年度财政拨款基本支出中未发生该类支出。

（四）资本性支出0万元，较2021年减少6.48万元，下降100%，主要原因是：一是本年度厉行节约，坚持政府“过紧日子”政策，减少资本性支出；二是部分资本性支出在项目经费中列支。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为 2万元，决算数为0.16万元，完成全年预算的8%，决算数较2021年增加0.16万元，增长100%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年增加0万元，增长0 %，主要原因是与上年持平。决算数较全年预算数减少的主要原因是：厉行节约，坚持政府“过紧日子”政策，严格压缩三公经费取得一定成效。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：无。

（二）公务接待费支出全年预算数为2万元，决算数为0.16万元，完成全年预算的8%，决算数较2021年增加0.16万元，增长100%，主要原因一是上年度9月份开始办学，未安排公务接待支出，本年度正常办学，公务接待事项增加；二是厉行节约，坚持政府“过紧日子”政策，严格压缩三公经费，使得公务接待支出绝对数较少。决算数较全年预算数减少的主要原因是：厉行节约，坚持政府“过紧日子”政策，严格压缩三公经费取得一定成效。全年国内公务接待1批，累计接待15人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：双减调研工作接待费。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是公车改革后未安排该项资金，全年购置公务用车0辆。决算数较全年预算数减少的主要原因是：公车改革后未安排该项资金；公务用车运行维护费支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是公车改革后未安排该项资金，年末公务用车保有0辆。决算数较全年预算数减少的主要原因是：公车改革后未安排该项资金。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位不是行政单位或****点击查看事业单位，故无机关运行经费支出。

七、政府采购支出情况说明

本单位2022年度政府采购支出总额862.76万元，其中：政府采购货物支出862.76万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本单位国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是无其他用车。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目16个全面开展绩效自评，共涉及资金1614.61万元，占项目支出总额的100%。

（二）单位决算中项目绩效自评结果。

我单位今年在市级单位决算中反映2021年地方教育附加返还资金项目绩效自评结果。
项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，“2021年地方教育附加返还资金”项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为338万元，执行数为336.899万元，完成预算的99.67%。
项目绩效目标完成情况：根据年初制定的绩效目标开展校园物业外包、校园文化建设及设备采购等，共支出项目经费336.8999万元。
发现的问题及原因：绩效管理经验匮乏，由于全面实施预算绩效管理工作的开展时日尚短，我单位存在对绩效管理文件精神学习不够深入、内涵把握不够准确的问题。
下一步改进措施：一是加强与财政部门的沟通协调，做到项目支出事前预算，按规定申请项目资金。科学严谨地做好预算编制工作，设定项目绩效目标，并以此为导向规范使用项目资金，提高资金使用效益；二是将项目资金监管工作纳入我单位日常工作，全面实施预算绩效管理，建立监督检查与日常跟踪问效相结合的监督机制，使绩效监管贯穿于专项资金活动的始终，实现预算和绩效管理一体化，做到花钱必问效、无效必问责。

附：项目支出绩效自评表

下载

第四部分 名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

二、支出科目

1.教育支出（205）教育管理事务（01）行政运行（01）：****点击查看机关，用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出；

2.教育支出（205）普通教育（02）学前教育（01）：指市本级举办的学前（幼儿）教育支出；

3.教育支出（205）普通教育（02）小学教育（02）：****点击查看小学教育支出；

4.教育支出（205）普通教育（02）初中教育（03）：****点击查看初中教育支出；

5.教育支出（205）普通教育（02）高中教育（04）：指****点击查看中学教育支出。

6.“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

7.机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参****点击查看事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。